湖南现代农业集团召开2021年预算工作会议 锁住成本，加大“两金”压降控制力度

2020年12月25日，湖南省现代农业集团2020年度财务决算暨2021年预算工作会议在集团16楼会议室召开。集团党委副书记、总经理龚小波出席会议。集团党委委员、副总经理周中林主持会议。

会议要求认真贯彻落实省国资委财务预决算工作会议精神，攻坚克难、锐意进取，全面部署集团2020年度财务决算工作暨2021年预算工作，明确集团及所属企业、审计单位的职责、内容、报告要求和时间节点，进一步落实提高预决算工作质量。

龚小波在会上充分肯定2020年集团财务工作取得的成绩。集团获得省财政厅“2019年度财务决算工作先进单位”省国资委“2020年度财务快报工作先进单位”荣誉，就是对集团财务管理工作的肯定。并就如何抓好下一阶段财务工作，指出了七点方面的要求：一要统一思想、提高认识，坚定不移开展财务决算和全面预算工作。二要明确目标、压实责任，构建科学规范的财务预决算机制。三要统筹谋划、措施精准，切实提高财务决算与全面预算编制效能。四要提高财务人员的综合素质，确保满足岗位需求。五要推进财务管理体系和管理能力现代化建设。六要服务经营管理，切实提高财务价值创造能力。七要强化资源资金整合，支撑集团高质量发展。

周中林在会上全面总结了集团2020年度财务预决算工作，全面部署了集团2020年度财务决算工作暨2021年预算工作。对集团2020年度财务决算工作提出了三个方面要求：一是高度重视，加强财务决算工作组织领导，各单位要成立2020年决算工作班子，做好决算保障服务工作，明确职责、各司其职，优化决算工作组织体系，把握时间节点，按时高质完成各项资料报送。二是有的放矢，齐心协力，充分发挥决算管理作用，业财融合，发挥好综合反映功能，发挥好盘点清查功能，发挥好分析诊断功能，发挥好检查监督功能。三是努力做好财务管理对经营改善的促进作用。今年决算中，各单位对亏损要引起重视，对历史遗留问题加以解决，尽量不要把潜亏等历史包袱留在下一年。各单位要认真分析市场形势，锁住成本，加大内部挖潜，加大“两金”压降控制力度，不断提升业务的市场占有率和价值创造能力，围绕盈利能力强、回报水平高的业务加强管理，提高盈利能力。对预算工作也提出了三点要求。一是财务预算要同财务决算结合。要通过2020年财务决算进行“复盘”，认真总结经验教训，为编制2021年的预算打下扎实工作基础。2021年的预算要更精准，预算的过程控制要更加到位。二是财务预算要同绩效管理结合。要搞明白无论预算管理还是绩效管理，其最终目的都是要调动人的积极性，为创造利润而服务。预算要能鼓励员工表现更加卓越，让目标和奖励一样可以激励员工，提高员工的幸福指数。三是正确处理好全面预算与财务预算的关系。财务预算只是全面预算的一部分，编制2021年预算，各企业成本费用的增长幅度应低于营业收入的增长幅度，工资总额的增长幅度应低于利润总额的增长幅度。并提出“两金”压降的具体措施以及固定资产投资的规模等。

最后从五个方面提出了2021年度集团财务资产管理工作思路。一是全面预算，精准预算，提升管理效率。预算管理全覆盖。1、建立“财务资产部主导，业务部门协同”的预算管理模式。2、预算强控制。加强预算执行监督，将预算执行情况纳入经营业绩考核，强化预算刚性约束。3、提高预算执行分析能力，借助公司财务信息化系统，提高预算的“精细化管理”水平。4、全面预算要严。要推动以全面预算为抓手的财务标准化建设，细化预算标准和流程，统一会计政策、管理制度和考核标准，杜绝预算的随意性，增强规范性；要加强预算审核管理，实现财务预算和业务预算、薪酬预算、资本预算的有机结合。全面预算管理工作要在降低负债、压降“两金”、三项费用、筹资融资、保障资金安全和强化财务功能等方面发挥引导和控制作用。

二是推进委派财务负责人员落地。为强化对所属企业的财务管控，财务负责人由集团按有关规定委派，对派驻单位的主要财务活动进行监督和管理，集团公司财务资产部负责对委派财务总监行使权利和履行职务的情况进行监督。

三是统筹资金管理，提高资金使用率。围绕集团战略目标，为落实集团高质量发展的目标任务筹措资金、提供资金保障，建立集团资金池。1、打破所属企业资金边界，组建集团统一的资金结算中心，负责间接融资和直接融资。2、强力推进资金归集。统一思想推进资金归集，实现资金由分散到集中管理，形成规模效应，便于调剂资金余缺，降低负债，提高资金管控能力和资金使用效率。3、以信息化系统提高资金管理及融资能力，加强会计核算与资金管理的切合度，提供资金结算的自动化水平。

四是做好财务信息化，统一财务软件管理。通过几年对并入集团九家企业的了解，所属企业财务管理及会计电算化水平参差不齐。为促使集团现代管控模式的落地，保证数据的真实性和准确性，强化财务预决算，完善内部控制，集团必须实现统一的财务软件管理。

五是加快转型升级步伐。1、向管理要效益。深入开展对标一流管理提升行动，形成齐抓共管、上下协同的工作合力，提高企业战略管理、运营管理、财务管理水平。挖潜、节支“双向发力”，增利、减亏“双轮驱动”，实行全要素、全过程成本管控，压缩非生产性开支，实现降本增效。2、向市场要效益。关注市场动态，以市场为导向，优化产销策略，不断保持重点行业、重点产品的稳产稳销，努力培育新的利润增长点；不断调整营销模式，抢抓市场订单、稳住重点客户、开发潜力客户，千方百计拓展市场份额，实现增收增效。3、向创新要效益。加大科技创新和关键技术攻关力度，大力生产高附加值、高技术含量的高端产品，抢占高端市场份额，不断增强盈利能力，实现挖潜增效。关于明年工作，再三强调：一定要关注考核导向。集团将继续强化质量效益考核，落实企业负责人薪酬与企业效益紧密挂钩机制，同时加大对“两金”压降、资产负债率、净资产收益率等核心指标的考核力度，严格奖惩兑现。

会上，集团财务资产部就决算报表及快报编制等财务工作进行了培训。

省现代农业集团总部各部室负责人和有关人员，所属单位财务负责人、财务部门负责人和相关工作人员共73人参加会议。

（龚红萍）